目   录

第一部分：部门概况

    一、主要职责

    二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：2025年部门预算及“三公”经费预算情况说明

    一、部门收支预算总体情况说明

二、部门收入预算总体情况说明

三、部门支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算 “三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、国有资本经营预算情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：专业名词解释

    第四部分： 2025年部门预算报表（详见附件）

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、项目绩效目标公开表

十一、对下转移支付项目绩效目标公开表

第一部分 部门概况

一、主要职责

一、全面负责学校工作，认真贯彻落实党和国家的方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人。

二、根据教育规律、社会要求和学校实际，组织制定学校发展的远景规划、近期目标学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

三、加强学校的科学化管理，制定和健全各项规章制度，规范办学行为，培养良好的校园风气，逐步实现管理决策的科学化，管理方法的定量化和管理手段的现代化。

四、负责教师队伍建设工作，决定校内教职工的工作安排，组织对教职工进行考核，实施奖惩。制定教师队伍建设规划，不断提高他们的政治素质、文化业务水平和科研水平。

二、机构设置情况

梧州市万秀区夏郢镇教育直属共有单位18个，属非参照公务员法管理的财政全额拨款事业单位（公益一类）分别辖管梧州市夏郢中心小学、梧州市夏郢小学、梧州市荣雁中心小学、梧州市民智小学、梧州市毓秀小学、梧州市周睦小学、梧州市里秀小学、梧州市竹坡小学、梧州市泗马小学、梧州市凤凰小学、梧州市答涓小学、梧州市镇安小学、梧州市德安小学、梧州市保安小学、梧州市旺坡小学、梧州市儒岩小学，梧州市夏郢初级中学以及梧州市夏郢镇中心幼儿园。

夏郢镇教育18个单位内各设十个内部机构：党支部、校办公室、工会、少先队、教导处、总务处、安稳办、视导室、资助办、教研组。

三、人员构成情况

万秀区区编委核定教育事业编制320人，控制编15人。其中在编教师310人含控制编15人；退休169人。

万秀区夏郢镇教育直属单位18个实行统一核算经费，不实行独立核算。

第二部分　2025年部门预算及“三公”经费预算情况说明

一、部门收支预算总体情况说明

2025年收支总预算48042672.51元,同比减少2044633.29元，下降4.08%。其中：本年收入预算48042672.51元，同比减少2044633.29元，下降4.08%。

收入包括：一般公共预算拨款；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

2025年收支预算总体减少的主要原因：一是学生人数减少，导致教育支出减少。二是社保的调整，人员的变动相应的社保支出减少，三是项目支出减少，原因是严格贯彻落实过紧日子的有关要求，大力压减非亟需非刚性支出。

二、部门收入预算总体情况说明

2025年收入总预算48042672.51元,同比减少2044633.29元，下降4.08%。其中：本年收入预算48042672.51元，同比减少2044633.29元，下降4.08%。其中：

（一）一般公共预算拨款48042672.51元，占收入总预算的100 %，同比减少2044633.29元，下降4.08%。 

（二）本部门无政府性基金拨款收入，同比无变化。

（三）本部门无财政专户管理资金收入，同比无变化。

（四）本部门无事业收入，同比无变化。

（五）本部门无事业单位经营收入，同比无变化。

（六）上年结转结余0元。

三、部门支出总体预算情况说明

2025年支出总预算48042672.51元，减少2044633.29元。其中，基本支出预算42058902.51元，占支出总预算的88%，同比减少622443.29元， 下降1.46%；项目支出预算5,983,770元,占支出总预算12 %，同比减少1422190元 ，下降19.2  %。主要是学生人数减少，人员的变动相应的社保支出减少，导致基本支出减少；人员缩减项目支出减少。其中：

（一）教育支出类科目36891371.53元，占支出总预算76.79％，同比增加434875.09元，增长1.19%。

（二）社会保障和就业支出类科目4957000.16元，占支出总预算10.32％，同比减少1138541.22元，下降18.68%。

（三）卫生健康支出类科目2513375.7元,占支出总预算5.23％，同比减少636077.85元，下降20.19%。

（四）住房保障支出类科目3680925.12元,占支出总预算7.66％，同比减少704889.31元，下降16.07%。

四、财政拨款收支预算情况说明

2025年财政拨款收支总预算48042672.51元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。收入包括：一般公共预算拨款

48042672.51元，政府性基金预算拨款0元、上年结转结余0元。支出包括：教育支出36891371.53元、社会保障和就业支出4957000.16元、卫生健康支出2513375.7元、住房保障支出3680925.12 元，财政拨款总收支较上年减少2044633.29元，同比减少2044633.29元，下降4.08%，减少的主要原因是学生人数减少，人员的变动相应的社保支出减少，导致基本支出减少；人员缩减项目支出减少。

五、一般公共预算支出情况说明

2025年本年一般公共预算拨款支出48042672.51元，较上年减少4.08%。其中，基本支出42058902.51元，项目支出5983770元,具体支出预算如下：

（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。

1、学前教育5702184元，其中：基本支出1215384元，主要用于学前生均公用经费。项目支出4486800元，主要用于幼教人员工资。

2、小学教育21778953.13元，其中：基本支出20394113.13元，主要用于主要用于国家规定的基本工资和绩效、津补贴标准等安排的人员经费支出、按区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出；项目支出1384840元，主要用于临聘保安和教育临聘人员的工资发放以及2025年中小学生公用经费本级配套资金。

3、初中教育9410234.4元，其中：基本支出9298104.4元，主要用于主要用于国家规定的基本工资和绩效、津补贴标准等安排的人员经费支出、按区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出；项目支出112130元，主要用于2025年中小学生公用经费本级配套资金。

4、事业单位离退休49100元，全部是基本支出预算，主要用于离退休人员生病、生日补助经费。

5、机关事业单位基本养老保险缴费支出4907900.16元，全部是基本支出预算。主要用于支付事业单位在职职工的单位养老保险费用。

5、事业单位医疗支出2451175.7元，全部是基本支出预算。根据相关文件规定，主要用于支付事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

6、公务员医疗补助支出62200元，全部是基本支出预算。根据相关文件规定，主要用于事业单位在职职工购买医疗补助。

7、住房公积金支出3680925.12元，全部是基本支出预算。根据国家统一规定，主要用于支付事业单位在职职工计缴的住房公积金。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算

1、基本支出预算

基本支出预算41066579.71元，占一般公共预算支出总预算的 87.54%，622443.29元，下降1.46%。其中：

工资福利支出预算41704203元，占基本支出预算97.64%，同比减少637623.29元，下降1.52%。

商品和服务支出预算828320元，占基本支出预算1.97%，同比增加13360元，增长1.64%。

对个人和家庭的补助支出预算164002.8元，占基本支出预算0.39%，同比增加1820元，增长1.12 %。

    2、项目支出预算

项目支出5983770元，占一般公共预算支出总预算12.46 %，同比减少1422190元，下降19.2%，减少的主要原因是校安经费、营养膳食厨工经费支出，本年度在教育局列支，不在本单位做经费预算。其中：

学前教育支出预算4486800元，占项目支出预算74.98%，同比减少84400元，下降1.85%。  

小学教育支出预算1384840元，占项目支出预算23.14%，同比减少1449920元，下降51.15%。

初中教育支出预算112130元，占项目支出预算1.87%，同比增元112130元，增长100%。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2025年本年一般公共预算基本支出42058902.51元，同比减少622443.29元，下降1.46%。其中：

人员经费41230582.51元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、离休费、退休费、其他工资福利支出等。同比减少635803.29元，同比下降1.51%，主要原因是社保的调整，人员的变动相应的社保支出减少，导致人员经费减少。

公用经费828320元，主要是在职人员的单位食堂运转经费。同比增加13360元，同比增长1.64 %。

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

（一）2025年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2025年部门预算全口径安排“三公”经费支出预算0  元。同比无变化。其中，当年预算资金安排的“三公”经费支出0元，上年结转结余资金安排的“三公”经费支出0元。

其中：

1、因公出国（境）经费支出预算0元，同比无变化。

2、公务接待费支出预算0元，同比无变化。

3、公务用车费预算0元，同比无变化。其中：

（1）公务用车运行维护费支出预算0元，同比无变化。  （2）公务用车购置费0元，同比无变化。

（二）2025年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0元，同比无变化。其中，当年预算资金安排的“三公”经费支出  元，上年结转结余资金安排的“三公”经费支出0元。

其中： 

1、因公出国（境）经费预算0元，同比无变化。

2、公务接待费预算0元，同比无变化。

3、公务用车费预算0元，同比无变化。具体是：

（1）公务用车运行维护费预算0元，同比无变化。

（2）公务用车购置预算0元，同比无变化。

八、政府性基金预算情况说明

本部门2025年部门预算无政府性基金预算支出。

九、国有资本经营预算情况说明

本部门2025年部门预算无国有资本经营预算支出。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费预算安排情况说明。

本级及下属单位共有18个事业单位（16个小学，1个初中，1个幼儿园），事业单位运行经费总预算安排48042672.51元，全部是基本支出预算，同比减少2044633.29元，下降4.08%。

主要用于事业单位为保证日常运转发生的支出。主要用于主要用于国家规定的基本工资和绩效、津补贴标准等安排的人员经费支出、按区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2025年政府采购预算0元。

（三）国有资产占用情况说明。

本部门共有车辆0辆。

截至2024年12月31日，资产原值合计46779910.05元，其中：（1）土地、房屋及构筑物27174645.5元，（2）通用设备14118213.61元，（3）专用设备0元，（4）文物和陈列品 0元，（5）图书档案980384.42元，（6）家具、用具、装具等4506666.52元，（7）无形资产0元。

（四）重点项目预算绩效目标情况说明。

（1）我部门2025年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及区本级项目6个，预算资金5983770元。本部门无对下转移支付项目。绩效目标情况详见部门预算公开表10、11表（敏感涉密项目除外）。

（2）重点项目预算绩效目标说明。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排的资金等。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

6．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

7．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

8．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

     9．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

      10．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分  2025年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、项目绩效目标公开表（预算公开10表）

十一、对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）

    上述报表详见附件。