目   录

第一部分：部门概况

    一、主要职责

    二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：2025年部门预算及“三公”经费预算情况说明

    一、部门收支预算总体情况说明

二、部门收入预算总体情况说明

三、部门支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算 “三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、国有资本经营预算情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：专业名词解释

    第四部分： 2025年部门预算报表（详见附件）

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、项目绩效目标公开表

十一、对下转移支付项目绩效目标公开表

第一部分 部门概况

一、主要职责

一、全面负责学校工作，认真贯彻落实党和国家的方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人。

二、根据教育规律、社会要求和学校实际，组织制定学校发展的远景规划、近期目标学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

三、加强学校的科学化管理，制定和健全各项规章制度，规范办学行为，培养良好风气，逐步实现管理决策的科学化，管理方法的定量化和管理手段的现代化。

四、负责教师队伍建设工作，决定校内教职工的工作安排，组织对教职工进行考核，实施奖惩。制定教师队伍建设规划，不断提高他们的政治素质、文化业务水平和科研水平。

二、机构设置情况

梧州市万秀区龙湖镇教育共有直属单位5个，属非参照公务员法管理的财政全额拨款事业单位（公益一类）分别是：龙湖镇教育下属梧州市万秀区教育局，分别辖管梧州市龙湖镇中心小学、梧州市塘源小学、梧州市太和小学、梧州市旺步小学、梧州市龙湖镇中心幼儿园。

龙湖镇教育5个单位内各设十个内部机构：党支部、校办公室、工会、少先队、教导处、总务处、安稳办、视导室、资助办、教研组。

三、人员构成情况

万秀区区编委核定教育事业编制76人，小学编制74个，幼儿园编制2 个，共计76人。教育在职74人，聘用小学代教17人，聘用幼教27人，保安10 人，共128人。

万秀区龙湖镇教育直属单位5个实行统一核算经费，不实行独立核算。

第二部分　2025年部门预算及“三公”经费预算情况说明

一、部门收支预算总体情况说明

2025年收支总预算11380095.4元,同比增加减少 1006757.98 元，下降8.12 %。其中：本年收入预算11380095.4   元，同比减少 1006757.98 元，下降 8.12 % 。

收入包括：一般公共预算拨款；支出包括：教育支出8711838.01元、社会保障和就业支出1180719.17元、卫生健康支出615048.84元、住房保障支出872489.38元。

2025年收支预算总体减少的主要原因：一是财政拨款收入减少；二是教职工人员减少导致社保收入减少。

二、部门收入预算总体情况说明

2025年收入总预算11380095.4元,同比减少 1006757.98 元，下降 8.12 %。本年收入预算 11380095.4 元，同比减少 1006757.98 元，下降 8.12 %。其中：

（一）一般公共预算拨款11380095.4元，占收入总预算的 100%，同比减少1006757.98元，下降 8.12 %。 

（二）本部门无政府性基金预算收入，同比无变化。

（三）本部门无财政专户管理资金收入，同比无变化。

（四）本部门无事业收入，同比无变化。

（五）本部门无事业单位经营收入，同比无变化。

（六）本部门无其他收入，同比无变化。

三、部门支出总体预算情况说明

2025年支出总预算11380095.4元，较上年减少 1006757.98元，下降 8.12 %。其中，基本支出预算 9963027.4  元，占支出总预算的 87.55 %，同比减少178595.98元，下降 1.7 %；项目支出预算1417068元,占支出总预算 12.45%，同比减少828162元 ，下降36.88%。主要是财政拨款收入减少。其中：

（一）教育支出类科目预算8711838.01元,占支出总预算77％，同比减少470378.79元，下降5.12%。

（二）社会保障和就业支出类科目预算1180719.17元，占支出总预算10％，同比减少229891.01元，减少16.29%。

（三）卫生健康支出类科目预算615048.84元,占支出总预算5％，同比减少121019.93元，减少16.44%。

（四）住房保障支出类科目预算872489.38元,占支出总预算8％，同比减少185468.25元，减少17.53 %。

四、财政拨款收支预算情况说明

2025年财政拨款收支总预算　11380095.4　元。收入包括：一般公共预算拨款 11380095.4  元。支出包括：教育支出8711838.01元、社会保障和就业支出1180719.17元、卫生健康支出615048.84元、住房保障支出872489.38元。

五、一般公共预算支出情况说明

2025年本年一般公共预算拨款支出11380095.4元，较上年减少8.12%。其中，基本支出9963027.4元，项目支出  1417068元,具体支出预算如下：

（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。

1、机关事业单位基本养老保险缴费支出1163319.17元，全部是基本支出预算。主要用于支付行政及事业单位在职职工的单位养老保险费用。

2、事业单位医疗支出581048.84元，全部是基本支出预算。根据相关文件规定，主要用于支付事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

3、公务员医疗补助支出14800元，全部是基本支出预算。根据相关文件规定，主要用于为本单位机关和镇属事业单位在职职工购买医疗补助。

4、住房公积金支出872489.38元，全部是基本支出预算。根据国家统一规定，主要用于支付本单位机关和镇属事业单位在职职工计缴的住房公积金。

5、其他计划生育事务支出19200元。全部是项目支出预算。主要用于发放在职教师独生子女保健费。

6、小学教育7794324.01元，其中：基本支出7186146.01元。主要用于主要用于国家规定的基本工资和绩效、津补贴标准等安排的人员经费支出、按区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出；项目支出608178元，主要用于临聘保安经费、教育临聘经费中工资福利支出。

7、学前教育917514元，全部是项目支出预算。主要用于幼教人员工资、学前生均公用经费。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算

1、基本支出预算

基本支出预算9963027.4元，占一般公共预算支出总预算的87.54%，支出总预算的 87.55 %，同比减少178595.98  元， 下降 1.7 %其中：

工资福利支出预算9741239.4元，占基本支出预算98%，同比减少176123.98元，下降1.77%。

对个人和家庭的补助预算24060元，占基本支出预算0.24%，同比增加200元，增长0.08%。

    2、项目支出预算

项目支出1417068元，占一般公共预算支出总预算12.45%,同比减少828162元 ，下降36.88%。主要是独生子女保健费，临聘保安经费，教育临聘经费中工资福利支出减少，所以本年项目支出预算比去年减少。

工资福利支出预算1230720元，占项目支出预算10.12%,同比减少786300元，减少38.98%。

商品和服务支出143448元，占项目支出预算85.18%，同比减少47802元，减少24.99%。

对个人和家庭的补助预算42900元，占项目支出预算30.27%,同比增加5940元。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2025年一般公共预算基本支出9963027.4元，其中：人员经费9765299.4元，主要包括：基本工资4284024元、津贴补贴400356元、绩效工资2380966.8元、机关事业单位基本养老保险缴费1163319.17元、职工基本医疗保险缴费574388.84元、公务员医疗补助缴费14800元、其他社会保障缴费50895.21元、住房公积金872489.38元、医疗费24060元。

公用经费197728元，主要是单位食堂运转经费等。

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

（一）2025年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2025年部门预算全口径安排“三公”经费支出预算 0元，同比无变化。其中，当年预算资金安排的“三公”经费支出0元，上年结转结余资金安排的“三公”经费支出0元。

其中：

1、因公出国（境）经费预算 0 元，同比无变化；

2、公务接待费预算0元，同比无变化；

3、公务用车费预算 0 元，同比无变化；其中：

（1）公务用车运行维护费预算 0元，同比无变化

（2）公务用车购置预算 0 元，同比无变化

（二）2025年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0  元 。其中，当年预算资金安排的“三公”经费支出0元，上年结转结余资金安排的“三公”经费支出0元。

其中：

1、因公出国（境）经费预算 0 元，同比无变化；

2、公务接待费预算0元，同比无变化；

3、公务用车费预算 0元，同比无变化；具体是：

（1）公务用车运行维护费预算0元，同比无变化；

（2）公务用车购置预算 0 元，同比无变化。

八、政府性基金预算情况说明

2025年本部门无政府性基金收支业务，因此没有相应的政府性基金收支预算。

九、国有资本经营预算情况说明

2025年本部门无国有资本经营预算收支业务，因此没有相应的国有资本经营收支预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费预算安排情况说明。

梧州市万秀区龙湖镇教育下属共有5个事业单位，事业单位运行经费总预算安排11380095.4元,同比增加减少 1006757.98 元，下降8.12 %。

主要用于事业单位为保证日常运转发生的支出。如按镇本级公用经费开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2025年本部门政府采购安排总额0元，同比增加0 元，增长0 %。

按采购资金类型划分，一般公共预算拨款0元，财政专户管理的收入安排的资金0元，上年结余收入安排的资金0元。

按采购项目类型划分，集中采购 0 元，其中：货物类采购0元、工程类采购0元、服务类采购0元；分散采购0元，其中：货物类采购0元、工程类采购0元、服务类采购0元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，资产原值合计6810670.68 元，其中：（1）土地、房屋及构筑物5,115,000.00 元，（2）通用设备1274772.08元，（3）家具、用具、装具等266728.6元，（4）特种动植物55，500.00元。（5）文物和陈列品98670元。

（四）重点项目预算绩效目标情况说明。

（1）我部门2025年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及区本级项目6个，预算资金1417068元。本部门无对下转移支付项目。绩效目标情况详见部门预算公开表10、11表

（2）重点项目预算绩效目标说明。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排的资金等。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

6．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

7．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

8．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

     9．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

      10．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分  2025年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、项目绩效目标公开表（预算公开10表）

十一、对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）

    上述报表详见附件。